Продажа дома — важное финансовое событие, и важно понимать, какой налог придётся заплатить. В 2025 году действуют обновлённые правила налогообложения, включая прогрессивную ставку НДФЛ, поэтому разберём всё по порядку: когда налог не платится, как его уменьшить и сколько именно придётся отдать государству.
Когда с продажи дома не нужно платить налог?
Вы освобождаетесь от уплаты НДФЛ, если соблюдено одно из следующих условий:
1. Владели домом 5 лет и более — это основное правило для любого жилья, приобретённого на общих основаниях (например, купленного за деньги).
2. Владели домом 3 года и более, если он был получен:
– по наследству;
– в дар от близкого родственника (супруг, родители, дети, братья/сёстры, бабушки/дедушки, внуки);
– в результате приватизации;
– по договору ренты;
– как единственное жильё в собственности.
Например: если вы получили дом от отца по дарственной в 2022 году и продадите его в 2025 году — налог платить не нужно, так как прошло 3 года.
Реклама. ООО ЕКАТЕРИНБУРГ ЯБЛОКО ИНН 6670381056 erid=2SDnjdg2ZZk
Реклама. ООО ЕКАТЕРИНБУРГ ЯБЛОКО ИНН 6670381056 erid=2SDnjdg2ZZk
Как рассчитывается налог при продаже дома?
Если дом продан раньше минимального срока, возникает обязанность уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ).
Ставка зависит от размера прибыли:
Прибыль (разница между ценой продажи и покупки)
Ставка НДФЛ
– До 2,4 млн рублей – 13%
– Свыше 2,4 млн рублей – 15% с превышения.
Прибыль = цена продажи – цена покупки (или кадастровая стоимость × 0,7, если цена продажи ниже 70% от кадастровой).
Пример расчёта:
Вы купили дом за 6 млн рублей, а продали за 10 млн рублей.
Прибыль: 10000000−6000000=4000000 рублей.
Налог:
– 2 400 000×0,13=312 000 ₽
– 1 600 000×0,15=240 000 ₽
Итого к уплате: 552 000 рублей.
Как сократить или избежать налога?
Даже если вы не дотягиваете до минимального срока, есть способы законно уменьшить налог:
- Вычет «доходы минус расходы»
Если у вас есть документы, подтверждающие покупку (договор, платежи), налог платится только с прибыли.
Это самый выгодный способ, если дом куплен дорого. - Стандартный имущественный вычет — 1 млн рублей
Если нет документов на покупку (например, дом достался по наследству), можно уменьшить доход на 1 000 000 ₽.
– Пример: продали дом за 3,5 млн рублей → налогооблагаемая база: 3 500 000−1 000 000=2 500 000
– Налог: 2 400 000×0,13+100 000×0,15 =312 000+15 000=327 000 ₽ - Продажа по цене покупки или ниже
Если продали дом по той же цене, за которую купили — прибыли нет, значит, и налога нет.
Но: цена продажи не должна быть ниже 70% кадастровой стоимости. Иначе налог считается от 0,7×кадастровой стоимости. - Льгота для многодетных семей
Семьи с двумя и более детьми могут продать дом без налога в любой момент, если:
– купят новое жильё до 30 апреля следующего года;
– новое жильё будет больше по площади или дороже по кадастровой стоимости;
– проданная недвижимость — не дороже 50 млн рублей;
– у семьи нет другого жилья, превышающего по размеру проданное.
Особые случаи
– Дом в долевой собственности: каждый собственник подаёт свою декларацию и платит налог со своей доли.
– Переуступка прав в новостройке: минимальный срок — 5 лет с момента подписания ДДУ, налог может вырасти до 15% при высокой прибыли.
– Ремонт и ипотека: если дом покупался в ипотеку, к расходам можно добавить уплаченные проценты. Если был ремонт «под ключ» — можно приплюсовать документированные расходы на отделку.
Сроки и отчётность
– Подать декларацию 3-НДФЛ — до 30 апреля 2026 года (если продажа была в 2025 году).
– Оплатить налог — до 15 июля 2026 года.
Отчёт можно подать:
– через личный кабинет на сайте ФНС;
– в налоговой инспекции по месту жительства.
Коротко о главном
– Налог не платится, если дом был в собственности 3 или 5 лет — в зависимости от основания получения.
– С 2025 года действует прогрессивная ставка: 13% до 2,4 млн прибыли, 15% — сверх.
– Уменьшить налог можно через вычет по расходам или стандартный вычет 1 млн ₽.
– Многодетные семьи могут продать дом без налога при выполнении условий.
– Всегда проверяйте кадастровую стоимость — она влияет на минимальную налоговую базу.
Совет: перед продажей проверьте кадастровую стоимость на rosreestr.gov.ru (https://rosreestr.gov.ru/) и сохраните все документы на покупку и ремонт. Это поможет сэкономить десятки тысяч рублей.
На дайджест/сайт: Фазенда.рф
можно разместить информацию:
В рабочие дни: с 11-19 часов
(время по Санкт-Петербургу)
WhatsApp/Telegram/Звонок
МТС: +7 (981) 885 85 88
Редактор: Евстропов
Владимир Дмитриевич
E-mail: evd@фазенда.рф
Для ООО – оплата по договору.
Для ИП, самозанятых и физ.лиц
НА САЙТЕ ЧЕРЕЗ РОБОКАССУ!
(вам придёт чек об оплате)
Стоимость размещения:ЗДЕСЬ!
Деятельность Медиа-Сервис
Проверить: “Медиа-Сервис:
О нас: “За честный бизнес”
О нас: “List-Org.com”
О нас: “Rusprofile
Реклама. АО Т-Страхование. ОГРН: 1027739031540
Реклама. АО Т-Страхование. ОГРН: 1027739031540
